Q：老師，公司開(kāi)回來(lái)的咨詢費(fèi)的發(fā)票，附什么協(xié)議比較好，能給我那個(gè)版本嗎？

A：咨詢費(fèi)的合同，每類(lèi)咨詢費(fèi)都不一樣，可以在網(wǎng)上找下類(lèi)似的合同修改。

Q：老師，小規(guī)模企業(yè)，公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照上可以開(kāi)買(mǎi)賣(mài)商品發(fā)票，但是主營(yíng)收入應(yīng)該是服務(wù)費(fèi)收入，現(xiàn)在為了讓客戶可以從公司報(bào)銷(xiāo)全部開(kāi)具了賣(mài)商品的發(fā)票，公司也沒(méi)有采購(gòu)這些商品，年開(kāi)票在300萬(wàn)左右，請(qǐng)問(wèn)這種公司我可以接財(cái)務(wù)賬目嗎？

A：風(fēng)險(xiǎn)比較大

Q: 我剛注冊(cè)了兩個(gè)個(gè)體工商戶，準(zhǔn)備給我的主體公司開(kāi)票，突然發(fā)現(xiàn)這兩個(gè)個(gè)體注冊(cè)時(shí)間都是今天，還有就是這兩個(gè)個(gè)體注冊(cè)的地址都在一條路上，這樣有影響嗎？

A：這些都是形式上的問(wèn)題，主要看實(shí)質(zhì)上有沒(méi)有問(wèn)題，實(shí)質(zhì)上沒(méi)有問(wèn)題 就沒(méi)事。

Q: 臨時(shí)工工資并入薪金發(fā)放的沒(méi)有上五險(xiǎn)，該怎么處理？到底這臨時(shí)工工資并入工資薪金發(fā)放了，沒(méi)有上五險(xiǎn)行不行，不行該怎么辦？

A：臨時(shí)用工繳納工傷險(xiǎn)就可以，臨時(shí)用工屬于雇傭關(guān)系，應(yīng)該計(jì)入工資

Q: 老師好，請(qǐng)問(wèn)一下個(gè)人代開(kāi)二手設(shè)備發(fā)票需要交什么稅費(fèi)呢。需要交個(gè)稅嗎？

A：正常是增值稅、個(gè)人所得稅，增值稅跟小規(guī)模享受相同免稅政策

Q: 老師好！請(qǐng)問(wèn)我們公司多年前一個(gè)基地關(guān)閉了，但掛在基地上的成本一直沒(méi)有處理。這種情況怎么處理這些成本呢？

A：只要沒(méi)注銷(xiāo)，你正常的賬務(wù)處理還是不變的。

Q: 老師好！請(qǐng)問(wèn)個(gè)人到稅局代開(kāi)3%的勞務(wù)普票要繳納增值稅嗎？

A：看金額要不要繳增值稅，跟小規(guī)模享受相同的免稅政策 

Q: 母公司全資子公司，他們可以有正常的業(yè)務(wù)往來(lái)嗎，如果可以，子公司可以享受稅收優(yōu)惠嗎？

A：可以有正常業(yè)務(wù)往來(lái)，關(guān)聯(lián)交易本身不違法，子公司只是組織形式上的東西，跟稅收沒(méi)關(guān)系

Q：我想請(qǐng)問(wèn)一下，目前其他應(yīng)付款存在大金額，這樣再公轉(zhuǎn)私有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

A：只是轉(zhuǎn)賬沒(méi)問(wèn)題，如果有避稅或其他非法目的，肯定有風(fēng)險(xiǎn)。

Q：我們小規(guī)模采購(gòu)材料，很多取不到票，現(xiàn)在個(gè)人代開(kāi)免增值稅，需要代扣代繳個(gè)稅嗎？

A：需要

Q：A公司在B公司購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品，A公司對(duì)公打款完畢，B公司已經(jīng)銷(xiāo)售出庫(kù)，完結(jié)業(yè)務(wù)，B公司沒(méi)有當(dāng)時(shí)開(kāi)票，過(guò)后在想開(kāi)時(shí)，A公司已經(jīng)注銷(xiāo)，現(xiàn)在B公司無(wú)法給A公司專(zhuān)用開(kāi)票，B公司無(wú)法走成本，請(qǐng)問(wèn)B公司應(yīng)該怎么操作

A：沒(méi)開(kāi)票可以做無(wú)票銷(xiāo)售

Q：老師，剛注冊(cè)了兩月的小規(guī)模公司，在電子稅局代開(kāi)發(fā)票，有額度限制嗎

A：有額度限制

Q：老師。我們公司的社保上個(gè)月忘記繳費(fèi)了。這個(gè)月才繳費(fèi)然后產(chǎn)生了滯納金。這對(duì)年度納稅信用等級(jí)有沒(méi)有影響？

A：有影響，但不大，估計(jì)總分扣1分。